Новикомбанк продолжает совершенствовать модель расчета эффективности бизнес-направлений

24.09.2015 18:23

Новикомбанк последовательно решает задачу совершенствования системы управления эффективностью Банка. Для ИТ-поддержки обновленной управленческой модели выбрана ВРМ-платформа Контур 3.1 (СУБД Oracle), в режиме промышленной эксплуатации выпускается управленческая отчетность по финансовому результату Банка, бизнес-направлений и точек продаж, рассчитанному с учетом внутренней стоимости ресурсов.

Очередным шагом построения ВРМ-системы Банка стала автоматизация расчета разнесения косвенных расходов для оценки рентабельности бизнес-направлений (корпоративный бизнес, розничный, МСБ и др.). Согласно разработанной Банком методике аллокаций, коcвенные расходы инфраструктурных подразделений разносятся на бизнес-направления. Перераспределение расходов происходит в 4 этапа, на которых выполняется 36 шагов аллокаций с использованием 47 кост-драйверов. Расчет за отчетный месяц занимает менее 3 минут, в результате финансовое управление получает расшифровку расходов подразделений в отчете Анализ расходов подразделений, а бизнес подразделения видят все свои прямые и аллокированные расходы в отчете Динамика ОПУ.

Приложение Аллокации позволяет сделать обратную трассировку расчета и просмотреть результаты вычисления расходов, отнесенных на подразделение на каждом шаге аллокаций, что дает финансовому управлению, руководителям бизнес-направлений понимание структуры расходов, которые влияют на их финансовый результат.

До конца года будут решены две важнейшие для Банка задачи. Во-первых, расчет финансового результата зарабатывающих подразделений будет полностью автоматизирован с учетом трансфертной стоимости ресурсов и аллокаций накладных расходов. Во-вторых, автоматизированная система аллокаций позволит бизнес-подразделениям Банка детально видеть свои расходы, включая отнесенные на них расходы других подразделений, даст бизнес-подразделениям обратную связь, позволит им активно влиять на оптимизацию расходов Банка. Все это выявит резервы роста внутренней эффективности Банка, даст более глубокое и наглядное понимание финансовых результатов бизнес-направлений и точек продаж, - отметил вице-президент Новикомбанка Роман Ефимов.